浙江省河北商会费用报销管理办法

第一章 总则

第一条 为严格商会行政、办公费用管理，规范财务管理行为，特制定本办法。

第二条 本办法中费用是指商会各部门在日常工作中发生的办公经费，不包括年度预算中单列的重点工作项目、活动费用。各部门应在年度费用预算批准的额度内节省控制使用各项费用。

第三条 费用报销流程：费用报销人报销费用（填制费用报销单）：报销人部门负责人确认签字——办公室主任审核——分管财务副会长复核（单据、数据等方面要求）——轮值会长复审——秘书长审批——出纳复核并履行付款。上述流程为商会秘书处各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务人员有权拒绝付款。

第二章 差旅费报销规定

第四条 出差费用报销

1、出差人员在出差之前，必须提前提交出差申请单，说明出差理由，出差时间，出差目的地，出差人数及费用预算，经部门负责人审核，报秘书长签字同意后，由办公室人员统一负责订票，如特殊情况也可自行订票。

2、出差人员，出差前必须到提前向直接领导申请报备，做好考勤登记，否则出差期间没有考勤记录将按旷工处理，所有费用将不予报销；

3、出差人员出差结束，应及时将收集到的费用单据加以整理归类，规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质（如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

4、出差人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“出差申请单” 一起送交本部门负责人进行审批，部门负责人应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，审查无异议后，在“费用报销单”审核栏签字。再交至财务主管进行复核，复核完毕后，最后交由秘书长审批。

5、审批手续完备后财务方可进行报销；

第五条 出差交通工具标准：

1、火车的席位标准：商会副秘书长及以下级别的人员为硬座、软座或硬卧；商会秘书长以上为硬卧或软卧；

2、飞机的舱位标准：商会副秘书长及以下级别的人员乘坐飞机为经济舱，秘书长以上为经济舱或公务舱；

3、除火车、飞机、轮船交通工具有标准外，长途客车不设标准；

第六条 出差住宿费标准：

1、出差地点区分为一类区，二类区，即： 一类区：北京、广州、深圳等地；

二类区：除一类区以外的地区。

2、出差住宿费报销标准：

秘书长及以上人员按实报销。其他人员：

一类区500元/人/天； 二类区400元/人/天。

3、出差人员住宿费，同一次出差可按平均每人每天住宿费计算，在规定的限额标准内凭据按实报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分，个人自负50％，特殊情况下经秘书长批准，凭据按实报销。

第七条 出差伙食补贴与交通费标准

1、出差人员伙食补助不分级别，不分途中和住勤，统一实行定额包干。港澳台地区、一类区伙食补助标准为150元/人/天，二类区为100元/人/天；

2、出差地市内交通费补助为：秘书长及以上人员可以乘坐出租车，凭据按实报销，其他人员一般乘坐公共交通工具，凭据按实报销，特殊情况乘坐出租车的，经秘书长批准，凭据按实报销；

3、参加培训、进修学习性质的出差不享受伙食与交通补贴。

第八条 市内交通费用规定

1、员工因公外出，一般乘坐公共交通工具，如有特殊情况乘坐出租车时，需经秘书长批准后，方可报销。报销时需在车票后注明出发及到达地点及事由。

2、大型活动及加班交通费，由各部门负责人审核，分管副秘书长同意，凭据按实报销。

第九条 出差费用报销

1、商会秘书处所有工作人员经财务审批后按相关规定报销；

2、出差人员出差期间借机会参观游览、探亲访友所发生的一切费用均由自己承担，财务不得予以报销；

3、出差人员在返回后，应按报销程序管理规定在一周内进行结算。特殊情况无法及时报销的，应提前向秘书长报告。

第三章 招待费报销规定

第十条 指标内的招待费用须列明事由、招待对象及参与人数，报秘书长审批签字同意后按规定报销；

第十一条 指标外的招待费用原则上不予列支，特殊情况需经秘书长批准。

第四章 附则

第十二条 本办法的解释权归浙江省河北商会秘书处。

第十三条 本办法自浙江省河北商会二届理事会第三次全体会议通过之日起施行。